Меню
Главная - Налоговое право - Конда начнут брать налог с поступления на карточку

Конда начнут брать налог с поступления на карточку

Конда начнут брать налог с поступления на карточку

Когда за перевод с карты на карту граждан возьмут НДФЛ?


18 июля 20206 тыс. прочитали2,5 мин.8,7 тыс. просмотров публикацииУникальные посетители страницы6 тыс. прочитали до концаЭто 69% от открывших публикацию2,5 минуты — среднее время чтенияЛичные переводы граждан облагаются подоходным налогом.

Правда, не всегда. Большинство граждан уже просто не мыслят свою жизнь без банковских карт и переводов.

Многие уже просто не представляют, как раньше обходились без них. Это удобно, ведь не нужно иметь много наличных денег с риском потерять их или стать жертвой карманника. С картой не нужно ехать на другой конец города, чтобы оплатить покупку или услугу.

Безналичный мгновенный перевод позволяет быстро выручить финансами родственников и знакомых. Это удобно, быстро, часто бесплатно.Однако стали распространяться слухи, что с любого поступления средств на банковскую карточку нужно заплатить подоходный налог. Правда ли это? Недавно специалисты Минфина дали разъяснения по этому поводу.В письме от 07.06.2019 № 03-04-05/41947 Минфин сообщил, что переводы с карту на карту должны облагаться налогом по ставке 13%.

В нем также разъяснено, когда нужно платить, а в каких случаях нет. Чиновники пр даче разъяснений руководствовались нормами законодательства Российской Федерации о налогах и сборах, трактуя его со своих позиций. В результате выяснилось, что есть облагаемые НДФЛ переводы, а есть освобожденные от него.Факт перевода денег со счета одного физлица другому не означает, что их получатель должен оплатить НДФЛ.
В результате выяснилось, что есть облагаемые НДФЛ переводы, а есть освобожденные от него.Факт перевода денег со счета одного физлица другому не означает, что их получатель должен оплатить НДФЛ. В письме Минфина содержится напоминание, что на основании Налогового кодекса РФ объектом обложения НДФЛ является именно доход, полученный налогоплательщиком.

Поэтому денежные средства, поступившие на счет налогоплательщика (карту) гражданина в качестве оплаты проданного имущества или вознаграждения за оказанные услуги признаются его доходом и подлежат обложению НДФЛ в установленном порядке.И речь идет не только о разных крупных сделках.

Даже проданная салфетка, связанная своими руками, является источником дохода. А также средства, полученные за репетиторство или уход за чужими детьми. Если человек занимается фрилансом, то чтобы избежать обвинений в неуплате налога он должен предоставить доказательства, что НДФЛ уже удержан и уплачен тем лицом, которое ему платит за работу.

Законный способ избежать НДФЛ в таких случаях — регистрация в качестве самозанятого. .В письме отмечается, что по нормам НК РФ не облагаются НДФЛ подарки, сделанные физическими лицами друг другу. Но это справедливо, только если деньги являются именно подарком.

Причем не важно, состоят ли даритель и одаряемый в родстве или нет. Поэтому если налогоплательщик безвозмездно получил деньги на банковскую карту от другого физлица, он не обязан уплачивать с такого дохода налог и представлять налоговую декларацию. Исключением является дарение:

  1. акций,
  2. транспортных средств,
  3. паев, если иное не предусмотрено пунктом 18.1 статьи 217 Кодекса.
  4. недвижимого имущества,
  5. долей,

И это позиция про доход.

Ведь переводы, которые по сути доходом не являются, налогом тоже не облагаются. Например, деньги взятые взаймы, или наоборот полученные в счет возврата долга.Каким образом инспекция ФНС узнает о переводах граждан и решает, какие из них подлежат налогообложению, а какие нет?

Дело в том, что у налоговиков есть право запросить в банке выписки по счетам любого физлица. Причиной для таких запросов зачастую становятся жалобы других людей, например, человек который купил у вас какое-то имущество, может передать данные в налоговую.

Или соседи сдаваемой вами квартиры, недовольные поведением квартирантов, нажалуются во все инстанции. А иногда налоговики и сами вычисляют нарушителей: мониторят соцсети, проводят рейды, читают объявления.Если выяснится, что человек получает доход, а НДФЛ не платит, налоговики вызовут его на «ковер», запросят документы, а потом начислят налог, пени и штраф. Например, владельца квартиры оштрафуют, если по поступлениям на счет увидят, что он получает арендную плату, но не сдает декларации и не перечисляет налог.

Ведь в ФНС ждут декларацию 3-НДФЛ и налог, даже если нет письменного договора аренды. Сдача квартиры по устной договоренности не освобождает владельца от обязанности платить НДФЛ.При этом, если человек уверен, что переводы, которые он получает на карту, доходом не являются, ему ничего делать не нужно.

Доказывать нарушение — обязанность налоговой.

Никто не может просто так получить выписку из банка, увидеть поступления и начислить налог на доходы со всех сумм.

Налоговая должна доказать, что это доход и что с него нужно заплатить НДФЛ.А когда сомневаетесь, нужно ли платить налог и подавать декларацию, отправьте запрос в свою инспекцию.

Ведь выявление больших сумм доходов, сокрытых от налогообложения, можно получить не только штраф, но и обвинения в незаконном предпринимательстве и умысле, а это уже уголовное преследование.Важно знать: денежные средства, безвозмездно полученные от физического лица, в том числе банковским переводом, не подлежат обложению налогом на доходы физических лиц. Кроме того, сам по себе факт банковского перевода денежных средств между физическими лицами не является объектом налогообложения.

Подлежат налогообложению денежные средства, поступившие на счет налогоплательщика — физического лица,в случаях, когда деньги поступают на карту в счет оплаты за услугу, товар или работы, они включаются в базу по НДФЛ в общем порядке.Вы можетезадать свой вопрос на любую правовую тему(работа, льготы, пенсии, ЖКХ, недвижимость, налоги, ДТП, уголовное право и другие темы).

Штрафы и налоги за перевод с карты на карту в связи с новым законом 2021. Полный список и пояснения

Автор публикации: Написать Подписаться11 213 просмотров 7 876 дочитываний 27 января 2021 в 15:40 Краткое содержание:В интернете регулярно появляются слухи о том, что частным лицам придется платить налог за перевод с карты на карту Сбербанка. Многие жители России активно пользуются таким способом передачи средств родственникам, друзьям, и у них подобные сообщения вызывают настоящую панику.

Но надо разобраться, облагаются налогом переводы или нет, когда человек должен перечислить деньги бюджету.Слухи, что за переводы с карты на карту Сбербанка или иных финансовых учреждений налоговая служба будет брать налоги, появляются несколько раз в год. Их распространяют желающие создать сенсацию, но не удосуживающиеся разобраться в законах люди.Основные причины появления слухов о налогах за переводы с карты на карту Сбербанка и других финансовых учреждений связаны напрямую с нормами законодательства:

  1. Ст. 86 НК РФ. Обязанности банков предоставлять информацию ФНС при проведении мероприятий налогового контроля.
  2. ФЗ от 27.11.2018 №422-ФЗ. Эксперимент в ряде субъектов РФ – новый налоговый режим «Налог на профессиональный доход».
  3. Ст. 210 НК РФ. Перечень доходов, за которые должен платить налоги налоговый резидент РФ.

У населения возникает некоторая настороженность при появлении информации, что переводы между картами Сбербанка будут облагаться налогом.

Ведь многие используют их для быстрой передачи средств родственникам, возврата долгов знакомым и друзьям или, наоборот, для их получения, а также активно пользуются переводами внутри Сбербанка.Сбербанк, другие банки и ФНС активно стараются успокаивать население. Далеко с каждого перевода денег на карту надо платить налоги, а процедура уплаты налога и вовсе фактически не связана с банковской операцией.Непосредственно за перевод с карты на карту Сбербанк брать налог не будет. Он не является фискальной службой и не имеет соответствующих полномочий.

Однако если поступившие деньги – это доход налогоплательщика, то надо заплатить налоги.Перечислять налоговые платежи требуется не с каждого зачисления на счет в Сбербанке (другом банке).

Налогоплательщику надо позаботиться об уплате налогов, если ему поступил перевод по следующим основаниям:

  1. за проданные товары или предоставленные услуги;
  2. денежный приз.
  3. за аренду недвижимости, автомобиля или другого имущества;
  4. вознаграждение за работу (в определенных случаях);

Написано или нет в комментарии к переводу внутри Сбербанка или иных банков соответствующее основание, особенной роли не играет. Важен именно факт, за что человек получил деньги.Оплата товаров и услугМногие люди продают различные товары по объявлениям или оказывают услуги. При единичном зачислении небольшой суммы, например, за проданный старый шкаф, обычно отчитываться и платить налоги не придется.

На приобретение этой вещи человек тратил деньги и у него, скорее всего, никакого дохода не возникло.Иная ситуация с регулярным оказанием услуг, продажей товаров. В этом случае человек зарабатывает и должен платить налоги. Стандартная ставка НДФЛ составляет 13%.Если переводы за товары, услуги поступают регулярно, то часто выгоднее зарегистрировать ИП и воспользоваться одним из специальных налоговых режимов.В ряде регионов те, кто продает товары и услуги, могут перейти на НПД без статуса ИП.

При этом также ставки по налогу будут выгоднее, чем 13% НФДЛ.Одним из популярных способов получения дополнительного дохода у россиян является сдача в аренду недвижимости. В этом случае также надо платить НДФЛ по ставке 13%.

При проживании в ряде регионов также можно воспользоваться возможностью перейти на уплату НПД.Финансовая помощь от близких и подаркиПереводы с карты на карту Сбербанка часто используются для оказания финансовой поддержки родственникам.

В этом случае обязанности платить налоги не возникает. Аналогично ситуация обстоит и с подарками, полученными от близких людей. Независимо от полученной суммы от родственника налоговые отчисления с нее делать не надо.Если между родственниками заключен трудовой договор, то возникает обязанность платить налоги по общим правилам.

Например, эта ситуация может возникнуть, если мать оформлена в качестве ИП, а дочь заключила с ней трудовой договор.Если подарок получен от третьего лица (например, работодателя), то платить НДФЛ не надо при условии, что сумма всех таких подарков за год не превышает 4000 р.

В остальных случаях налоговые резиденты РФ платят НДФЛ по ставке 13% с подаренной суммы за вычетом 4000 р.Возврат долгов и компенсацииЕсли друг или знакомый рассчитался за оплаченный обед или вернул долг, который был предоставлен без процентов, то никакого дохода у налогоплательщика не возникает. Ему не надо отчитываться о таком переводе или осуществлять с него налоговые платежи.При выдаче денег (имущества) в долг под проценты уже появляется доход. В этом случае надо отчитаться и заплатить НДФЛ по ставке 13%.Зарплата, пенсия, стипендияЗарплата – основной вид доходов российских жителей, ее могут также зачислять на карту Сбербанка или другого банка.

С нее подлежит уплате НДФЛ по ставке 13%, налог удерживает работодатель. Пенсии, стипендии хоть и являются доходом, но не облагаются НДФЛ.

Не надо вносить налоговые платежи и при получении различных пособий, других социальных выплат от государства.Налог на доход для самозанятыхМногие россияне зарабатывают, оказывая различные услуги и продавая товары собственного производства. В недавнем прошлом если подобная деятельность носила регулярный характер, надо было регистрировать ИП и осуществлять все платежи в бюджет в соответствии с выбранной системой налогообложения.В конце 2018 года был принят закон о НПД и в ряде регионов появился налог на профессиональный доход для самозанятых. Воспользоваться им можно при выполнении 4 условий:

  1. человек оказывает услуги или занимается продажей товаров, произведенных им самим;
  2. не привлекаются наемные сотрудники;
  3. вид деятельности самозанятого не входит в список исключений (например, в него включена продажа золотых изделий).
  4. доход налогоплательщика не превышает 2,4 млн р. в год;

С 2020 года работает режим НПД в Москве, Татарстане, Московской и Калужской областях.

Ставка при оказании услуг или продаже товаров частным лицам – 4%, а если реализуются они юр. лицам – 6%. Дополнительно налогоплательщик на НПД может воспользоваться вычетом в 10 тыс. р. С 2021 года к этому режиму присоединится еще 19 регионов, а после 1 июля 2021 и все остальная часть России.Зарегистрироваться в качестве самозанятого можно через сайт налоговой, специальное приложение от ФНС или в сервисах некоторых банков, включая Сбербанк.
р. С 2021 года к этому режиму присоединится еще 19 регионов, а после 1 июля 2021 и все остальная часть России.Зарегистрироваться в качестве самозанятого можно через сайт налоговой, специальное приложение от ФНС или в сервисах некоторых банков, включая Сбербанк.

Посещать инспекцию для прохождения регистрации не требуется. Деньги за продажу товаров, услуг можно получать на любую карту, счет, наличными.При получении перевода за продажу товаров или услуг плательщик НПД должен оформить чек на сайте в личном кабинете или через приложение.

Налоговая самостоятельно произведет расчет положенных налогов. Информацию о начислениях можно просмотреть в личном кабинете или приложении в начале следующего месяца.Уплачивают налог до 25 числа месяца, следующего за отчетным.

Можно заплатить его через онлайн-сервисы Сбербанка или любой банк. Декларации самозанятые не сдают.Взносы в ПФР, ФСС самозанятые могут не платить.Если самозанятый попытается скрыть доход от налогообложения, то его ждут штрафы.

Первый раз размер санкций может составить 20%. Если будут выявлены налоговой службой повторные нарушения, то за них штраф уже составит 100% от суммы, которую налогоплательщик попытался скрыть.Выявлять нарушения должна налоговая в ходе различных проверок. Она может проводить и контрольные закупки.Ставка 13% установлена для резидентов РФ по налогу на доходы физических лиц.

Она может проводить и контрольные закупки.Ставка 13% установлена для резидентов РФ по налогу на доходы физических лиц. Это один из основных платежей в бюджет, которые осуществляют частные лица. Он платится при отсутствии регистрации в качестве ИП или самозанятого.При получении зарплаты самому налогоплательщику заботиться о его перечислении нет необходимости.

Работодатель должен удержать НДФЛ и отправить эту сумму в бюджет самостоятельно.

Он же подаст все необходимые отчеты в налоговую службу.В следующих случаях надо подать декларацию и заплатить налог надо самостоятельно:

  1. ведется деятельность в качестве ИП, нотариуса и не применяются спецрежимы;
  2. при получении доходов, с которых не осуществлялось удержание налога (например, от вложений в ценные бумаги).
  3. при продаже имущества, независимо от того, получены деньги переводом или иным способом;
  4. при получении дохода за пределами РФ;

Отчет сдается до 30 апреля, а перечисляют платежи в бюджет до 15 июля года, следующего за отчетным.За уклонение от уплаты НДФЛ предусмотрены штрафы в размере 20-40% от суммы, не поступившей своевременно в бюджет.

Дополнительно начислят пени. При неоплате крупных сумм есть вероятность привлечения к уголовной ответственности. Но обычно по НДФЛ к ней не привлекают.Банк передает в ФНС данные по всем счетам физ.

лиц. Но по умолчанию он не раскрывает информации о переводах. Она предоставляется только при получении кредитной организацией запроса в ходе налоговой проверки.Проводит ФНС проверки в разных ситуациях, например, если человек подал декларацию для получения вычета. При этом анализируются все операции по счетам.
При этом анализируются все операции по счетам. Разовый перевод на небольшую сумму налоговиков, всего скорее, не заинтересует.

Но постоянные переводы от разных лиц вызовут подозрения, и они начнут копать глубже.Если будет установлено, что человек уклонялся от налогов, то ему выпишут штраф. При крупных суммах может последовать и уголовная ответственность.Переводы с карты на карту – популярная услуга. На фоне постоянных слухов о введении налогов с них у населения возникает множество вопросов.

Самые популярные из них и ответы на них:Надо ли платить налоги с перевода с карты на карту Сбербанка?Делать это необходимо, только если получена прибыль и в случаях, оговоренных законом.

Если перевод осуществлен между родственниками, друзьями и т. п., то делать этого не нужно.Удерживают ли банки налоги за переводы внутри Сбербанка, в другие банки?Банк – коммерческая организация. Он может брать комиссию за переводы с карты на карту, но не занимается расчетом, удержанием налогов.Можно ли стать самозанятым при проживании в регионе, не вошедшем в эксперимент?Стать плательщиком НПД можно независимо от региона проживания и прописки, главное – вести деятельность в регионе, где проходит эксперимент.

  1. Если перевод с карты на карту Сбербанка (иных банков) произведен между родственниками или просто не связан с получением прибыли, то никаких отчислений государству делать не надо.
  2. Сбербанк (иной банк) не удерживает налоги с переводов самостоятельно.
  3. Информацию о переводах в ФНС банк передает только в ходе проверок по запросу.
  4. Сам факт перевода денег с карты на карту Сбербанка (иных банков) не является основанием для начисления налогов. Необходимо, чтобы человек получил при этом прибыль.

Читайте также: Источник да 11 / -2 нетВаш рейтинг должен быть не менее 500 для оценки публикацииОК Поделиться в социальных сетях:

01.05.2021, 09:43

В последнее время новые законы, правила и требования появляются практически каждый день.

Власти стремятся контролировать все стороны жизни россиян, однако самое пристальное внимание уделено 12 206 23.03.2021, 13:37

Усилился контроль за переводами с карт: когда нужно платить налог и за что могут списать средства со счётаВ конце марта появилось сразу несколько новшеств, связанных с денежными переводами.

Во-первых,. 2 77 02.02.2021, 09:45

В 2021 году владельцев банковских карт ждут пять важных изменений. Часть из них уже вступила в силу, поэтому предлагаем освежить в памяти нововведения для всех держателей «пластика» в том числе .

3 399 13.01.2021, 20:13

Сейчас массово обсуждают ужесточение контроля за банковскими операциями и операциями с наличными, вступившее в силу 10 января 2021 года.

Пишут об этом достаточно много, и в последнее время стало . 368 121 359 14.04.2020, 16:58

Кредитные каникулыКак получить отсрочку по кредиту? Что для этого нужно?В Сбербанке действуют 4 программы, позволяющие уменьшить или приостановить выплаты кредитного обязательства на срок до .

2 7 531 17.09.2019, 14:41

ВведениеУ большинства из нас есть карты именно «Сбербанка», и многие делают переводы с карты на карту данного банка, ведь нет обязательного налога за перевод.Вот именно из-за этого при необходимости . 10 751 Сейчас читают публикациюЮристов онлайн Вопросов за суткиВопросов без ответовПодписаться на уведомленияМобильноеприложениеМы в соц. сетях

© 2000-2021 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов.

МоскваКомсомольский пр., д. 7Санкт-Петербургнаб. р. Фонтанки, д. 59Екатеринбург:Нижний Новгород:Ростов-на-Дону:Казань:Челябинск:Администратор печатает сообщение

Что в 2021 году ждет тех, кто хранит деньги на банковской карте: четыре изменения

С наступлением 2021 года нельзя не отметить ряд законодательных нововведений, которые ожидают владельцев банковских карт (а таковых у нас с каждым днем становится все больше).

С 10 января этого года вступил в силу ряд поправок в небезызвестный Закон о противодействии легализации преступных доходов (№ 115-ФЗ). Изменился перечень финансовых операций, подлежащих обязательному контролю со стороны Росфинмониторинга (Закон от 13.07.2020 № 208-ФЗ). В частности, банк обязан сообщить туда, если:

  1. или произведет расчет со своего банковского счета по сделке с недвижимостью на сумму от 3 млн рублей (полный перечень подконтрольных операций представлен в ст. 6 Закона № 115-ФЗ).
  2. или получит на свою карту выплату по договору страхования жизни или пенсионного страхования в сумме от 600 тысяч рублей,
  3. гражданин откроет вклад в пользу третьего лица (в т.ч. с привязкой к банковской карте), пополнив счет наличными на сумму свыше 600 тысяч рублей,
  4. или оформит на свою карту возврат неиспользованного остатка средств на балансе мобильного телефона на сумму более 100 тысяч рублей,

С 1 октября 2021 года обновляются признаки подозрительных операций, которые обязаны контролировать и своевременно пресекать банки.

Согласно новым Указаниям ЦБ РФ (№ 5599-У от 20.10.2020) к ним относятся операции, отвечающие следующим признакам:

  1. когда с одного телефона или компьютера делают переводы со счетов разных физических лиц (при этом у банка нет сведений, что они являются родственниками),
  2. или когда с помощью банковской карты покупают цифровую валюту,
  3. если предприниматель со своего расчетного счета переводит деньги на банковскую карту, открытую ему в качестве физического лица.

Перечень подозрительных операций весьма обширный и, что самое главное, весьма не конкретный.

Так, ЦБ РФ указывает, что при наличии иных признаков, которые не включены в этот перечень, но дают основание заподозрить за клиентом преступные финансовые махинации, кредитная организация обязана заблокировать счет и потребовать документы, подтверждающие легальность денежного перевода. С этого года введен подоходный налог на проценты, которые гражданин получил от банка за календарный год (Закон от 01.04.2020 № 102-ФЗ).

13% придется заплатить в бюджет, если проценты, начисленные суммарно по вкладам и банковским счетам гражданина (в т.ч. и карточным), превысят необлагаемый лимит. Ведут редакторы «Клерка». Главные новости, мануалы для бухгалтеров, без воды и рекламы.

Плюс сливаем регистрации на бесплатные вебинары. В этом году не облагаются налогом проценты в размере до 42 500 рублей (1 млн рублей, умноженный на 4,25% — ключевая ставка ЦБ РФ на 1 января отчетного года).

Чтобы ФНС могла начислить налог, на банки возлагается обязанность сообщать о сумме процентов, которые получил от них клиент за календарный год (по банковским картам, депозитам и т. д.). Исключение составляют лишь рублевые счета и карты, по которым процентная ставка не превышает 1% годовых, а также счета эскроу, которые используются для расчетов с застройщиками жилья.

д.). Исключение составляют лишь рублевые счета и карты, по которым процентная ставка не превышает 1% годовых, а также счета эскроу, которые используются для расчетов с застройщиками жилья. Полученные по ним проценты не учитываются для целей налогообложения — поэтому банки не обязаны сообщать о них в ФНС. С 1 января этого года вступили в силу важные поправки в правила сбора биометрических данных граждан, а также их использования (Закон от 29.12.2020 № 479-ФЗ).

В частности, все крупные банки обязали передавать биометрические данные своих клиентов в Единую биометрическую систему. Правда, для сбора биометрии требуется получить письменное согласие гражданина.

Если он согласится, то в дальнейшем получает возможность дистанционно оформлять себе новые банковские карты и обслуживаться в банках без необходимости лично посещать офис с паспортом. : Теги:

  1. , юрист

5850 9750 ₽ –40%

Контроль поступлений на карту граждан введён с 1 июля 2020 года.

Чем он грозит?

Автор публикации: Написать Подписаться23 561 просмотров 14 902 дочитываний 15 июля 2020 в 09:30 Краткое содержание:Согласно указаниям ст. 86 НК РФ, вступившим в силу 1 июля 2020 года, все банковские учреждения обязуются по первому требованию налоговой службы передавать в ФНС сведения о движении средства на дебетовых картах клиентов-физлиц.

Чем подобный контроль поступлений на карту физлиц с 1 июля 2020 года обернется для граждан? Будет ли взиматься НДФЛ со всех денежных пополнений?В интернете с июня текущего года начали появляться новости о том, что налоговая служба займется изучением поступлений на пластиковые карты россиян, в результате чего владельцев карт станут повсеместно вызывать на допросы. Физические лица должны будут предъявить доказательства того, что денежные поступления не являются доходом за оказание каких-либо услуг или выполнение работ.

В том случае, если подтверждения не будут предоставлены, ФНС получает право взимать с «доходов» налог по стандартной ставке НДФЛ 13%.Такие предположения являются заблуждением – никакие поправки в Налоговый кодекс относительно обложения налогом поступлений на карту не были приняты. Давайте разберемся, в каких случаях сотрудники налоговой службы имеют право вызвать на допрос гражданина, расспросить об источнике денежных переводов и доначислить НДФЛ.С 1 июня 2020 года действительно вносились изменения в текст ст. 86 НК РФ, однако, изменения эти имеют отношение только к счетам в драгоценных металлах – с точки зрения налогового контроля, таковые были приравнены к денежным счетам.В новых положениях говорится о том, что каждый банк России обязан предоставлять по первому требованию налоговой службы в течение 3 дней с момента получения запроса:- справки о наличии счетов, вкладов и об остатках драгоценных металлов на счетах/депозитах;- выписки по операциям на счетах юридических и физических лиц, включая ИП;- справки об остатках и переводах электронных денежных средств.Подобные запросы ФНС может делать в 2 случаях: если проводится камеральная проверка (ст.

88 НК РФ), и в случае истребования документов или сведений в согласии со ст.

93.1 НК РФ. Если на карте физлица будут обнаружены денежные средства, происхождения которых следует пояснить, гражданина вызовут на допрос. Если выяснится, что это доходы, и владелец счета уклоняется от уплаты налога, будет наложен штраф в размере 20% от суммы неуплаченного налога и доначислен НДФЛ 13%.Хотя недавние изменения в налоговом законодательстве не относятся к контролю за денежными переводами на карты граждан, усиление контроля со стороны ФНС все же очевидно.

Если на карту физического лица (в том числе зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя) регулярно поступают деньги неизвестного происхождения (особенно если суммы примерно одинаковые, и деньги приходят в один и тот же день), это обязательно привлечет внимание налоговой инспекции – они заподозрят «серые» доходы. В наше время достаточно много людей становится фрилансерами и самозанятыми гражданами, не желая уплачивать НДФЛ и взносы в ПФР.Согласно положениям ст. 90 НК РФ, налоговые органы имеют право на вызов в ФНС любого гражданина (россиянина, иностранца, лицо без гражданства) в качестве свидетеля, если посчитают, что его показания помогут в осуществлении налогового контроля и предотвращения или пресечения налоговых преступлений.Согласно п.

2 ст. 90 НК РФ, Постановление ВАС от 30.07.2013 № 57, ст. 51 Конституции РФ, при определенных обстоятельствах не могут быть вызваны в качестве свидетеля:- Лица, располагающие сведениями, которые могли бы помочь в осуществлении налогового контроля, но которые были получены в ходе осуществления профессиональной деятельности, предполагающей сохранение профессиональной тайны (аудиторской, адвокатской и т.д.).- Граждане малолетнего возраста (до 14 лет), нездоровые физически/психологически люди (инвалиды, недееспособные), в связи с чем не имеющие возможности в должной степени осознавать и оценивать обстоятельства, о которых их планировалось расспросить.- Отказавшиеся от дачи показаний сотрудники компании-налогоплательщика при приостановлении выездной проверки.- Граждане, отказавшиеся свидетельствовать против себя и близких людей.Допрос проводится в отделении ФНС или, в случае наличия у свидетеля физических недостатков, не позволяющих ему явиться в налоговую – по месту жительства гражданина.

Свидетельские показания вносятся в протокол по форме, утвержденной приказом ФНС от 08.05.2015.На самом деле, контроль за движением средств на счетах физических лиц осуществляется налоговой службой давно – согласно положениям Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ, банки обязаны передавать ФНС интересующие их сведения.

Это мера по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.Если на банковский счет физического лица регулярно приходят деньги от другого физического лица, налоговая служба начинает подозревать, что это оплата за оказанные услуги или выполненные работы.Чтобы не дать повода налоговым инспекторам сомневаться в целях денежных переводов, следует обозначать назначение платежа при его отправке.

Необходимо оставить комментарий наподобие «Возвращаю долг» или «Это тебе на день рождения».Вопрос №1: Меня вызвали свидетелем в налоговую службу, что это может значить? Мне что-либо грозит? Если я проживаю в Москве, меня могут вызвать в налоговую в Екатеринбург?Ответ: Если юрисдикция налоговой службы, вызывающей свидетеля, не распространяется на регион его проживания, она подает запрос в ИФНС по месту его проживания. Свидетель может быть вызван по достаточно широкому ряду вопросов – от проверки адреса регистрации юридического лица до проверки реальности совершаемых сделок.Вопрос №2: Как узнать, для чего налоговая служба вызывает гражданина в качестве свидетеля?Ответ: О причинах вызова гражданина в налоговые органы будет написано в письменном уведомлении (повестке).Источник: online-buhuchet.ruда 54 / -7 нетВаш рейтинг должен быть не менее 500 для оценки публикацииОК Поделиться в социальных сетях: Отписаться от обсужденияПодписаться на обсужденияПопулярныеНовыеСтарыеПоказать ещё комментарии (1)

вчера, 19:54

Юристы рассказали, с чем могут столкнуться пенсионеры, если они по тем или иным причинам имеют непогашенный долг.По статистике, в России пенсионеры являются активными 0 48 вчера, 17:05

Источник: gazeta.ru (оригинал)Госдума приняла в первом чтении законопроект об изъятии коррупционных денег чиновников, сообщает РИА «Новости».Отмечается, что законопроект позволяет государству .

0 11 вчера, 16:58

Госдума приняла в первом чтении законопроект, позволяющий государству через суд взыскивать деньги чиновников с банковских счетов, если сумма поступления превышает официальный доход за 0 32 вчера, 12:35

Мэр Владивостока Олег Гуменюк сообщил, что во вторник им, вице-премьером РФ, полпредом президента России в Дальневосточном федеральном округе (ДФО) Юрием Трутневым и главой Приморья Олегом Кожемяко . 3 24 вчера, 13:01

Не мог пройти мимо этой темы спокойно и решил с Вами мои друзья поделится, всем привет� ���В его списке киноработ числится 150 сыгранных ролей.Согласитесь, что число довольно внушительное!

Только . 112 491 вчера, 10:08

Устанавливаются обстоятельства хищения денежных сумм у пожилых жителей Выборгского района Ленинградской области, сообщили 47news в правоохранительных органах.Как стало известно 47news, 17 мая .

0 14 вчера, 09:08

Налог на имущество относится к региональным налогам. Его действие регламентировано Налоговым кодексом и местными законодательными актами. Поэтому льготы могут быть федеральными и региональными.

0 18 вчера, 08:55

Круг лиц, которые отнесены к ветеранам боевых действий определяется Федеральным законом №5-ФЗ «О ветеранах» от 12 января 1995 года. Для них предусмотрен целый ряд льгот, в т. ч. налоговые, 0 15 вчера, 07:09

Экспертная комиссия Департамента предпринимательства и инновационного развития города Москвы одобрила 86 заявок на субсидии и гранты для бизнеса.

Материальную поддержку получат представители . 0 7 вчера, 06:27

Стало известно, какие выплаты будут реализованы на детей от 8 до 16 лет с 1 0 67 позавчера, 19:48

Уголовное дело в отношении бывшего губернатора Ивановской области и экс-минитра по строительству и ЖКХ Михаила Меня, которого обвиняли в растрате 700 млн рублей, прекращено в связи с истечением . 1 28 позавчера, 18:28

Полностью отказаться от интернета готовы 12% россиян, еще 31% опрошенных готовы частично ограничить его использование, говорится в исследовании банка «Открытие», результаты которого в понедельник .

0 6 позавчера, 17:31

Прокуратура предлагает осудить Елену Паткину на длительный срок.

10 154 позавчера, 09:50

Краткое содержание:1. Вступление.2. В каких случаях можно уступить (приобрести) требование по договору займа?3. В какой форме составить договор цессии?4.

Какие условия согласовать в договоре . 1 32 позавчера, 00:19

Банковские счета бывают специальные и расчетные.

Специальный счет оформляется в одном из 23 разрешенных властями банков. Такой тип счета нужен поставщикам, для участия в государственных 0 66 Сейчас читают публикациюЮристов онлайн Вопросов за суткиВопросов без ответовПодписаться на уведомленияМобильноеприложениеМы в соц. сетях

© 2000-2021 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов.