Меню
Главная - Другое - Какой обычно процент при факторинге

Какой обычно процент при факторинге

Какой обычно процент при факторинге

Факторинг — что это простыми словами


Для того чтобы вести бизнес без перебоев, предприятию нередко приходится привлекать денежные средства в рамках беззалогового кредитования. Сегодня это выгоднее всего делать по условиям факторинга.

Однако перед тем, как прибегать к такому виду займов, очень важно разобраться: факторинг, что это.

Факторинг — это простыми словами разновидность беззалогового для организаций, предоставляющих своим клиентам товары или же услуги при условии отсрочки платежей. Такое финансирование компаниям обычно предоставляют .

Использование механизма факторинга позволяет многим компаниям поддерживать свою бесперебойную экономическую деятельность, компенсируя затраты на поставки сырья, готовой продукции, а также проведение тех или иных работ без предоплаты. Также именно этот механизм позволяет многим фирмам упрощать свой бухгалтерский учет и расширять деятельность по мере необходимости без привлечения долгосрочных кредитов.

В сделке по факторингу участвуют всего три стороны. Схематично их функции в договоре факторинга можно представить в виде следующей таблицы: Роли участников факторингаРоль Выгода от участия в факторинге Кредитор Лицо, предоставляющее товары или услуги Возможность вести бизнес бесперебойно, вкладывая в закупки новых товаров и активов средства, предоставленные фактором Дебитор Покупатель Отсрочка платежа за предоставленные товары и услуги Фактор Организация, предоставляющая беззалоговый займ (обычно в этой роли выступает банк) Комиссия от сделки Данные роли будут распределены между участниками факторинга независимо от того, по какой именно схеме проводится сделка.

Различают закрытый факторинг, при котором организация предоставляет клиентам товары или услуги с отстроченным платежом, беря у банка краткосрочный кредит на основании появившейся дебиторской задолженности (этот тип является наиболее распространенным) и открытый факторинг, при котором задолженность полностью переходит к банку, соответственно, покупателю товара или услуги приходится рассчитываться уже непосредственно с этой организацией.

Такой тип факторинга менее популярен.

Легкий кредит от Газпромбанка — от 7.5% Также в международной практике выделяют:

  1. , когда именно кредитор отвечает за своевременный возврат денег финансовой организации.
  2. (в котором все риски неуплаты ложатся на плечи банка);

На условия факторинга значительно влияют риски участников. Если сделка оформляется с регрессом, то поставщик может лишиться части финансирования в том случае, если должник не произведет оплату за товар или услугу в срок. В данном случае фактор имеет право передать неоплаченные счета поставщику с требованием возмещения.

При таких условиях риски факторинга существенно возрастают.

Если речь идет о факторинге без регресса, то поставщик не зависит от платежеспособности покупателя, так как проблему неоплаты полностью берет на себя посредник. Следовательно, риск неоплаты товара снижается до нуля, в то время как задолженность взыскивается факторинговой компанией самостоятельно.Читайте также:Помимо этого особо выделяют такие виды факторинга как тендерный, который предоставляется для компаний, выигравших контракт на продажу продукции или проведение определенных работ, а также факторинг-гарантию, при котором компании, предоставляющей товары или услуги, не дается финансирование. В первом случае факторинг схема различается в зависимости от того, насколько осведомлены участники сделки.

При открытом факторинге и покупатель, и поставщик знает о присутствии фактора, что отражается в документах об отгрузке. В этом случае дебитор рассчитывается с банком, которому полностью уступается задолженность. При закрытом типе договоренность между поставщиком и фактором является конфиденциальной.

Плательщик перечисляет оплату кредитору по стандартной схеме, в то время как поставщик возвращает ее посреднику. Кредит Наличными от Хоум Кредит Банка — ставка 7.9% Для лучшего понимания схемы факторинга, давайте рассмотрим конкретный пример закрытого факторинга:

  1. Дебитор погашает свою задолженность за товары или же услуги.
  2. Фактор покрывает значительную часть задолженности. Сумма проводки в пользу кредитора при этом может составлять от 70% до 95%.
  3. Кредитор передает фактору ведомость, подтверждающую появление дебиторской задолженности за предоставленные товары или услуги.
  4. Кредитор с фактором проводят окончательные взаиморасчёты. Фирма возвращает фактору ранее выплаченные им средства с установленными договором процентами, а банк, выполняющий роль фактора, отдает кредитору остаток средств (в зависимости от условий договора этот остаток составит от 30% и до 5%). Это завершающий этап сделки факторинга.
  5. Кредитор предоставляет своему заказчику услуги, либо же интересующие его товары с отсрочкой платежа.

Данный пример раскрывает этапы факторинга закрытого типа. В том же случае, если стороны работают по открытой схеме, кредитор получает от банка 100% компенсации суммы за товары или же услуги, соответственно, последний этап в данной схеме упускается.

Читайте также:Эффективность факторинга заключается в том, что его механизм позволяет поставщику существенно снизить свои риски.

Важно то, что при получении денежных средств по схеме факторинга предоставление залога не требуется.

Однако одним финансированием преимущества факторинга не ограничиваются.

Посредник принимает на себя многие другие функции, связанные с управлением дебиторской задолженности: ведет учет выплат, контролирует сроки погашения, обеспечивает бухгалтерское и статистическое управление задолженностью, готовит финансовую отчетность. Избавление от дополнительной нагрузки позволяет компании сконцентрироваться на своем основном виде деятельности. Таким образом, использование факторинга позволяет существенно сократить организационные издержки.

Что касается покупателя, то у него появляется возможность получить дополнительную отсрочку платежа, а также согласовать удобный для себя график выплат. Однако, если проанализировать отзывы, можно сделать вывод, что есть и недостатки факторинга. В первую очередь это касается дороговизны услуг, вследствие чего некоторые компании предпочитают кредит.

В том случае если покупатели стабильно платят в срок, что обеспечивает ритмичность поставок и оплаты, то привлечение фактора нецелесообразно. Менее привлекателен факторинг с правом регресса.

Кредит На любые цели от Банка «Открытие» — ставка от 8.5% Оцените статью406353 Обнаружили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter. Автор: Команда Bankiros.ru 83 762 просмотра Расскажите друзьям:Подпишитесь на Bankiros.ruПоказать всеПредыдущая статья ​Факторинг с регрессом и без регресса Следующая статья ​Что такое электронный факторинг

Затраты на факторинг

13.05.2014

Если спросить сотрудников факторинговых компаний, что интересует потенциальных клиентов больше всего, то наверняка с большим отрывом победит ответ «Сколько стоят ваши услуги?».

Как это ни странно, прямого ответа на этот вопрос не дадут ни в одной факторинговой компании.

Сначала вам устроят допрос с пристрастием — какой объем задолженности собираетесь передавать на факторинг, сколько у вас покупателей, чьи поставки вы хотите «факторить», какой средний срок отсрочки по контракту — и потом, если повезет, назовут приблизительные цифры. Сегодня расскажет, почему так — из чего состоит факторинговая комиссия и как самому посчитать свои расходы на факторинг.
Сегодня расскажет, почему так — из чего состоит факторинговая комиссия и как самому посчитать свои расходы на факторинг.

У всех факторинговых компаний комиссия состоит из нескольких составляющих. Называться они могут по-разному, но смысловая нагрузка сводиться к следующему:

  1. комиссия за пользование денежными средствами
  2. комиссия за обработку документов по поставке
  3. комиссия за факторинговое обслуживание.

Итак, комиссия за обработку документов по поставке.

Это самая простая составляющая — представляет собой фиксированную сумму за обработку пакета документов1. Посчитать общую сумму расходов по статье легко: количество переданных на факторинг поставок * 65 рублей Если специфика Вашего бизнеса предполагает большое количество поставок на небольшие суммы, возможно, вам стоит обратить внимание на те факторинговые компании, которые не взимают данный вид комиссии.

Комиссия «за деньги», как правило, тоже не вызывает вопросов. Тут все как в классическом банковском кредитовании — факторинговая компания выплачивает компании-клиенту финансирование, и клиент платит за каждый день пользования денежными средствами определенный процент.

Как определить за какой период платить комиссию? Очень просто — за период времени, прошедший со дня получения финансирования до дня, когда покупатель рассчитался за поставку, переведя денежные средства на счет Фактора. Если покупатель за поставку не рассчитался — то до дня, когда вы вернете регресс (ранее полученное финансирование) Фактору.

Возьмем, к примеру, поставку на сумму 100 000 руб., ставку 12%2 годовых и предположим, что покупатель рассчитался через 21 день.

Стандартный размер финансирования 90% от суммы поставки. Тогда комиссия за пользование денежными средствами составит (100 000 * 90% * 12%) / 365 дней * 21 день = 621,37 рублей Размер ставки, которую установит Фактор, зависит от ряда параметров, и эта «зависимость» вариативна от Фактора к Фактору — надежность самой компании-клиента, качество дебиторской задолженности, диверсификация портфеля дебиторской задолженности.

Однако, определяющими факторами, влияющими на размер комиссии, являются срок отсрочки и объем дебиторской задолженности, передаваемой на факторинг.

На этапе принятия решения об условиях факторингового обслуживания той или иной компании в расчет принимается информация, которую предоставляет сам клиент — это может быть срок, указанный в договоре поставки, или (если отсрочка не предоставляется или предполагается ее увеличение) планируемый срок отсрочки. По мере развития отношений с клиентом у факторинговой компании накапливается статистика платежей.

Вполне возможно, что реальная отсрочка будет отличаться от той, которую на первоначальном этапе предполагал Клиент — кто-то из покупателей может рассчитываться раньше срока, установленного в договоре, кто-то, наоборот, будет допускать просрочки. То есть факторинговая компания может пересмотреть первоначальный размер установленной ставки.

Факторинговая компания , например, ежемесячно пересматривает комиссию, исходя из средней оборачиваемости выплаченного финансирования за прошедший период.

И наконец, комиссия за факторинговое обслуживание. Иногда ее называют комиссией за управление или работу с дебиторской задолженностью или комиссией за факторинговый сервис.

По сути это плата за те услуги, которые в числе прочего отличают факторинг от традиционного банковского кредитования — проверка покупателей, установка лимитов на покупатели и последующий мониторинг лимитов, а также работа с дебиторской задолженностью.

О том, что это такое ifactoring уже рассказывал . Данная комиссия рассчитывается как фиксированный процент от суммы переданной поставки. Если вернуться к нашему примеру, то комиссия за факторинговое обслуживание составит (при условии, что ставка комиссии составляет 0,75%) 100 000 * 0,75% = 750 рублей На размер этой составляющей комиссии также влияет качество и диверсификация дебиторской задолженности, а также объем переданных на факторинг требований.

Чем больше поставок в месяц передает клиент, тем эта ставка ниже, но естественно сумма расходов больше. Итак, если мы сложим все составляющие комиссии из нашего примера, то получим сумму, которую факторинговая компания ожидает получить за свои услуги. Напомним, что мы считаем затраты на 1 поставку на сумму 100 000 руб.

из расчета, что срок погашения задолженности составляет 21 день 65 + 621,37 + 750 = 1 436,37 рублей Много это или мало? Очень часто компании просят указать им ставку в процентах годовых, однако это не совсем корректно.

Более правильным, а тем более наглядным способом будет расчет, насколько факторинг делает дороже одну отгрузку.

Это удобнее и потому, что при таком подходе удобно сравнить факторинговую комиссию с маржой (торговой наценкой).

В нашем примере факторинговая комиссия составит всего 1 436,37 / 100 000 * 100% = 1,44% от поставки К сожалению, рассмотренный нами пример хоть и наглядный, но достаточно далек от реальности. Крайне редко компания передает только одну поставку в месяц — чаще всего поставок много, и по этим поставкам разные отсрочки.

Немного усложним наш пример. Итак, исходные данные: — компания отгружает товар 3 разным покупателям 1го числа каждого месяца на одну и ту же сумму. — срок отсрочки у всех покупателей различается. — покупатели оплачивают поставки точно в срок — максимальный размер финансирования — 90% от суммы поставки: — ставка за факторинговое обслуживание — 0,75% от суммы поставки — ставка за использование денежных средств меняется в зависимости от средневзвешенной оборачиваемости финансирования (% в день от суммы финансирования): до 30 дней — 0,029%; 31 — 45 дней — 0,035%; 46 — 60 дней — 0,039%; 61 — 74 дня — 0,041%; 75 — 90 дней — 0,043%; от 91 дня — 0,05% Предположим, 1 апреля Компания производит три отгрузки: 2 500 000 руб.

— покупатели оплачивают поставки точно в срок — максимальный размер финансирования — 90% от суммы поставки: — ставка за факторинговое обслуживание — 0,75% от суммы поставки — ставка за использование денежных средств меняется в зависимости от средневзвешенной оборачиваемости финансирования (% в день от суммы финансирования): до 30 дней — 0,029%; 31 — 45 дней — 0,035%; 46 — 60 дней — 0,039%; 61 — 74 дня — 0,041%; 75 — 90 дней — 0,043%; от 91 дня — 0,05% Предположим, 1 апреля Компания производит три отгрузки: 2 500 000 руб. с отсрочкой 40 дней, 4 500 000 руб.

с отсрочкой 55 дней и 3 000 000 руб.

с отсрочкой 65 дней. Для того, чтобы определить, какая комиссия будет взиматься изначально за использование, можно воспользоваться несколькими способами — можно, например, рассчитать средне арифметическое всех поставок по всем договорам.

Но чаще всего если есть поставки с разными отсрочками, значение ставки устанавливается по максимальной из имеющихся отсрочек.

В нашем случае это 65 дней, и ставка 0,041% в день.

Рассчитаем теперь комиссию за апрель: — за факторинговое обслуживание (2 500 000 + 4 500 000 + 3 000 000) * 0,75% = 75 000 рублей — за использование денежных средств (2 500 000 * 90% * 0,041% * 30 дн) + (4 500 000 * 90% * 0,041% * 30 дн) + (3 000 000 * 90% * 0,041% * 30 дн) = 110 700 рублей Итого, сумму комиссии равна 185 700 руб. Если факторинговая компания взимает комиссию за обработку документов, не забудьте прибавить эту статью расходов.

1 мая ни одна из отгрузок, произведённых в апреле, не была оплачена покупателями (т.к. срок отсрочки больше 30 дней), и у факторинговой компании нет статистики оплат — ставка за деньги останется на уровне 0,041% в день.

Тогда комиссия в мае за отгрузки в апреле составит (2 500 000 * 90% * 0,041% * 10 дн) + (4 500 000 * 90% * 0,041% * 25 дн) + (3 000 000 * 90% * 0,041% * 31 дн) = 95 017,5 рублей 1 мая Поставщик по условиям задачи снова произвел отгрузки покупателям. Комиссия за поставки, осуществленные в мае: — за факторинговое обслуживание (2 500 000 + 4 500 000 + 3 000 000) * 0,75% = 75 000 рублей — за использование денежных средств (2 500 000 * 90% * 0,041% * 31 дн) + ( 4 500 000 * 90% * 0,041% * 31 дн) + (3 000 000 * 90% * 0,041% * 31 дн) = 114 390 рублей Счет за факторинговые услуги в мае составит 284 407,5 руб. — непогашенные апрельские отгрузки плюс новые майские.

По состоянию на 1 июня есть уже 2 оплаченные покупателями поставки. Это дает возможность рассчитать по ним средневзвешенную оборачиваемость (2 500 000 * 90% * 40) + (4 500 000 * 90% * 55) / (2 500 000 * 90%) + (4 500 000 * 90%) = 50 дней Т.о. ставка за предоставление денежных ресурсов изменится и составит 0,039% в день.

Обратите внимание, что данная ставка будет применяться только для поставок, которые будут переданы на факторинг в июне.

Рассчитаем теперь все комиссии, которые будут начислены в июне: Комиссия за поставки в апреле 3 000 000 * 90% * 0,041% * 4 дн = 4 428 рублей Комиссия за поставки в мае (2 500 000 * 90% * 0,041% * 10 дн) + (4 500 000 * 90% * 0,041% * 25 дн) + (3 000 000 * 90% * 0,041% * 30 дн) = 93 910,5 рублей Комиссия за поставки в июне: — за факторинговое обслуживание (2 500 000 + 4 500 000 + 3 000 000) * 0,75% = 75 000 рублей — за использование денежных средств (2 500 000 * 90% * 0,039% * 30 дн) + (4 500 000 * 90% * 0,039% * 30 дн) + (3 000 000 * 90% * 0,039% * 30 дн) = 105 300 рублей Общая сумма комиссии за факторинг в июне составит 278 638,50 рублей.

В последующем расчет комиссии происходит по этой же схеме. Исходя из того, вовремя исполняют свои обязательства покупатели по договорам поставки или нет (или вообще раньше наступления даты платежа по контракту), будет меняться средняя оборачиваемость и, соответственно, ставка за использование денежных средств. Факторинговые компании считают среднюю оборачиваемость по—разному.

Некоторые компании рассчитывают среднюю арифметическую, некоторые — средневзвешенную оборачиваемость.

В данном примере мы рассмотрели порядок расчета комиссии на примере одной факторинговой компании.

Однако, это не значит, что все остальные считают также. Для примера рассмотрим схему начисления комиссии другой факторинговой компании. Исходные данные по компании оставляем как в предыдущем примере.

Отличия:

  1. в течение первых двух месяцев комиссия за использование денежных средств взимается по значению 11-60 млн., т.е. 0,041%
  2. комиссия начисляется в день оплаты поставки дебитором
  3. ставка за использование денежных средств устанавливается исходя из объема переданных на факторинг поставок в предшествующем месяце следующим образом: более 101 млн. — 0,031%; 61 — 100 млн. — 0,035%; 11 — 60 млн. — 0,041%; до 5 млн. — 0,043%

Итак, первые отгрузки прошли 1 апреля. Т.к. ни одна из поставок не была оплачена дебиторами (самая короткая отсрочка — 40 дней), то в апреле никакая комиссия не оплачивается.

В мае происходит погашение двух поставок. По условиям Фактора первые 2 месяца работы (апрель, май) устанавливается ставка 0,39% в день. Тогда комиссия в мае (за поставки, произведенные в апреле) составит 174 472,5 рублей: — по первой поставке 2 500 000 * 0,75% + 2 500 000 * 90% * 0,039% * 40 дн = 53 850 рубей — по второй поставке 4 500 000 * 0,75% + 4 500 000 * 90% * 0,039% * 55 дн = 120 622,5 рублей В июне дебитор оплачивает одну апрельскую поставки, и две майские поставки.

Т.к. срок работы уже больше двух месяцев, то для поставок, зарегистрированных в июне, будет применяться ставка 0,041% в день (т.к. в предыдущем месяце было передано на факторинг 10 млн. руб.). Общая сумма комиссии к уплате в июне составит 265 417,5 рублей: — апрельские поставки 3 000 000 * 0,75% + 3 000 000 * 90% * 0,039% * 65дн = 90 945 рублей.

— майские поставки: (2 500 000 * 0,75% + 2 500 000 * 90% * 0,039% * 40 дн) + (4 500 000 * 0,75% + 4 500 000 * 90% * 0,039% * 55 дн) = 174 472,5 рублей. Все факторинговые компании указывают комиссию без НДС. Поэтому при предварительных расчетах сумм комиссии не забудьте прибавить 18%.

Во время проведения оценки удовлетворенности клиентов качеством обслуживания, которую ежегодно проводит факторинговая компания НФК, некоторые компании признавались, что не до конца понимают, как рассчитывается комиссия за факторинговые услуги. Часто компании вынуждены тратить время, чтобы разобраться, запрашивая расшифровки и пояснения у Фактора.

Все это создает определенные неудобства в работе. Надеемся, что теперь посчитать свои затраты на факторинг вам станет существенно проще, и сотрудничество с факторинговой компанией станет более комфортным. 1 Чаще всего включает в себя регистрацию поставок в специальной программе, проверку корректности оформления товаросопроводительных документов, проверку полномочий лиц, визирующих документы 2 Здесь и далее приведены абстрактные значения ставок.

1 Чаще всего включает в себя регистрацию поставок в специальной программе, проверку корректности оформления товаросопроводительных документов, проверку полномочий лиц, визирующих документы 2 Здесь и далее приведены абстрактные значения ставок. Источник: Портал «Финансист» Информационная рассылка портала «Финансист» Тэги: 27 Мая 2021 ВТБ расширяет возможности своего флагманского продукта «Карта возможностей» для клиентов, которым теперь доступны подключение или смена бонусных опций в любое время 27 Мая 2021 26 мая в Москве состоялся Всероссийский форум «Территория бизнеса — территория жизни» и 10-й финал национальной премии «Бизнес-Успех» Всероссийского конкурса для предпринимателей 27 Мая 2021 ВТБ проанализировал звонки от клиентов с подозрением на мошенничество и операции, отклоненные банком 27 Мая 2021 Россельхозбанк представил на платформе Свое Фермерство сразу три новых цифровых решения, ориентированных на помощь сельхозпроизводителям в животноводстве, растениеводстве и почвоведении 27 Мая 2021 Жители Красноярского края в I квартале 2021 года направили в Банк России 19 жалоб на продажу одних финансовых продуктов под видом других 27 Мая 2021 ПСБ и негосударственный институт развития «Иннопрактика» запустили новый этап национального рейтинга диверсификации «Лидерство на гражданских рынках» 27 Мая 2021 Утренний комментарий ПСБ по российскому рынку акций 27 Мая 2021 Утренний обзор на 27.05.2021 от банка Открытие 27 Мая 2021 Газпромбанк приступил к финансированию проекта ГК «Синергия» по строительству высокотехнологичного деревообрабатывающего комплекса 27 Мая 2021 Встретить летний сезон выгодно вместе с платежной системой Visa предлагает Дальневосточный банк

Как рассчитывается процентная ставка по факторингу

2 сентября 2020

Как и любой другой вид внешнего финансирования, факторинг имеет стоимость – определенное вознаграждение (комиссию), которое клиент платит за получение средств под уступку денежных требований. Сегодня мы расскажем, как формируется факторинговая комиссия и от каких параметров и условий она зависит.

Из чего складывается стоимость факторинга для клиента Размер факторинговой комиссии и принцип ее расчета могут значительно отличаться у разных факторинговых компаний, так как порядок определения стоимости факторинга законодательно в РФ не определен. Это касается и «составных частей» итоговой комиссии – она может начисляться как единовременно, так и выплачиваться в несколько этапов. В зависимости от финансирующей организации в стоимость факторинга могут быть включены: · Единовременная комиссия за факторинговое обслуживание (рассчитывается как определенный процент от суммы финансирования и выплачивается при выдаче средств).

· Факторинговая комиссия за использование денежных средств (определяется в процентах годовых от суммы финансирования, рассчитывается за период от выдачи средств до погашения долга. Может взиматься как в начале, так и в конце срока).

Многие факторинговые компании при рассмотрении заявки пишут общий размер вознаграждения, а потом оно делится на комиссию за обслуживание и комиссию за использование денежных средств. Например, ставка 12% при таком способе расчетов может делиться на две части: 1-2% годовых при выдаче финансирования и 10-11% в конце срока за использование средств.

Чтобы точно знать, сколько придется заплатить за финансирование, обязательно уточняйте в факторинговой компании порядок расчета комиссии. · Комиссия за обработку документов (фиксированная сумма за каждый комплект).

На платформе GetFinance вся работа по факторинговой сделке производится в режиме онлайн, без бумажной документации.

Благодаря снижению затрат на оформление и согласование сделок работающие на платформе финансирующие организации отказались от сборов за обработку документов и предлагают клиентам привлекательные ставки факторинговой комиссии.

Варианты расчёта и оплаты факторинговой комиссии Так как единых правил по начислению и взиманию платы за факторинговые услуги не введено, то финансирующая организация определяет порядок взаиморасчетов с клиентом самостоятельно. Ставка, как правило, указывается в процентах годовых, а размер комиссии зависит от количества дней в году и фактического срока использования финансирования.

Чаще всего используется такая формула: КОМИССИЯ=СУММА ФИНАНСИРОВАНИЯ*ПРОЦЕНТНАЯ СТАВКА*КОЛ-ВО ДНЕЙ ФИНАНСИРОВАНИЯ/КОЛ-ВО ДНЕЙ В ГОДУ Наиболее популярные варианты факторинговой комиссии: · Двумя частями: комиссия за обслуживание + комиссия за использование средств.

После согласования уступки факторинговая компания перечисляет сумму финансирования (может достигать 90% от суммы уступленного денежного требования). Комиссия за обслуживание при таком способе взимается до выдачи финансирования или непосредственно в момент перечисления первого платежа. После погашения задолженности производятся окончательные расчеты: определяется размер комиссии за срок использования средств, и факторинговая компания выплачивает остаток за вычетом комиссии.

· Факторинговая комиссия рассчитывается сразу за весь срок и удерживается одним платежом до выдачи средств. При этой схеме размер финансирования может достигать 100% от суммы уступки. Такая схема часто используется при уступке просроченных требований без регресса.

Клиент фактически «продает» факторинговой компании зависшую дебиторскую задолженность с дисконтом, и дальнейшие взаимоотношения с дебитором по взысканию долга его не затрагивают.

· Комиссия выплачивается одним платежом в конце срока, при окончательном расчете с клиентом.

После согласования уступки поставщику перечисляется первый платеж (70-90% от суммы денежного требования), а после того, как дебитор оплатит задолженность, производятся окончательный расчет и удержание факторинговой комиссии. Прочитать о том, как соотносятся суммы контракта, уступки и финансирования, можно в нашей статье «» Приведем пример расчета комиссии в разных вариантах начисления (за основу взят 2020 год, в котором 366 дней). Рассмотрим классический факторинг, когда финансирование предоставляется под уступку денежных требований по исполненному контракту.

Сумма контракта между поставщиком и заказчиком составляет 100 тыс. руб., отсрочка по договору – 180 дней.

Расчет комиссии при разных схемах начисления будет выглядеть следующим образом:

Конечный порядок расчетов устанавливается индивидуально и напрямую зависит от суммы и срока финансирования, условий договора между клиентом и дебитором, особенностей их бизнеса, вида факторинга, который применяется. Важные моменты При заключении договора факторинга следует уделить особое внимание моментам, которые напрямую повлияют на итоговую стоимость финансирования: • Многие факторинговые компании производят первоначальные расчеты без НДС, поэтому итоговый размер комиссии может увеличиться на сумму налога на добавленную стоимость.

Согласно законодательству РФ, НДС по факторинговым операциям принимается к вычету, за счет чего клиент потом сможет вернуть себе уплаченные 20%.

Подробнее об этом – в наших материалах «» и «» • Комиссия может начисляться в виде процентов годовых (и рассчитываться исходя из реального срока финансирования), либо как фиксированный процент от общей суммы. Если срок финансирования составляет менее 1 календарного года, фиксированный процент комиссии в денежном выражении будет больше, чем такая же ставка, но в процентах годовых. • Некоторые факторинговые компании не пересчитывают размер комиссии при досрочном возврате средств (исходя из фактического срока финансирования).

Если предполагается досрочное погашение, лучше уточнить и этот момент.

• Более того, в условиях факторингового финансирования может присутствовать дополнительная комиссия за досрочный возврат средств.

Она удерживается, если оплата произведена раньше установленного срока.

• Если объем факторингового финансирования составляет менее 100% уступки, обязательно уточните, от какой именно суммы рассчитывается процентная ставка. Факторинговые компании могут в качестве базы для начисления процентов использовать как размер финансирования (то есть сумму, которую факторинговая компания фактически перечисляет клиенту), так и общую сумму денежного требования. Параметры, от которых зависит факторинговая комиссия Уровень риска финансирующей организации – это основное обстоятельство, которое формирует стоимость факторинга для клиента.

Если сделка относится к высокорискованным, фактор может либо отказать в выдаче финансирования, либо увеличить размер комиссии.

Показатели, которые влияют на уровень риска при факторинге: · наличие условия регресса (если клиент наряду с дебитором несет ответственность за исполнение условий контракта по оплате, ставка по факторингу будет ниже); · продолжительность отсрочки (чем больше срок, тем сложнее фактору прогнозировать ситуацию на рынке, а значит, тем выше будет риск); · деловая репутация сторон контракта; · продолжительность сотрудничества между сторонами сделки (у фактора появляется возможность оценить качество исполнения поставщиком и заказчиком обязательств в прошлом); · финансовое положение сторон сделки; · род контракта, по которому финансируется задолженность (некоторые отрасли экономики и виды договоров считаются более рискованными, чем другие).

Показатели, которые влияют на уровень риска при факторинге: · наличие условия регресса (если клиент наряду с дебитором несет ответственность за исполнение условий контракта по оплате, ставка по факторингу будет ниже); · продолжительность отсрочки (чем больше срок, тем сложнее фактору прогнозировать ситуацию на рынке, а значит, тем выше будет риск); · деловая репутация сторон контракта; · продолжительность сотрудничества между сторонами сделки (у фактора появляется возможность оценить качество исполнения поставщиком и заказчиком обязательств в прошлом); · финансовое положение сторон сделки; · род контракта, по которому финансируется задолженность (некоторые отрасли экономики и виды договоров считаются более рискованными, чем другие).

К преимуществам факторинга перед другими видами финансирования относят то, что параметры факторинговых сделок не имеют жесткой структуры.

Благодаря этому финансирующая организация может подстроить окончательные условия финансирования под запросы сторон сделки. GetFinance – мультифакторная платформа, на которой в режиме онлайн можно получить предложения по заявке сразу от нескольких финансирующих организаций.

Это позволит выбрать наиболее привлекательные условия и порядок расчетов с факторинговой компанией. Чтобы получить предварительные условия коммерческого финансирования для Вашей организации, или свяжитесь со специалистом GetFinance по телефону .

Стратегический партнер платформы Стратегический партнер платформы Getfinance с целью персонализации сервисов и повышения удобства пользования веб-сайтом.

Продолжая использовать наш сайт, вы соглашаетесь, что мы можем использовать файлы cookie.

Финтех-платформа GetFinance не оказывает финансовые услуги и не предоставляет финансовые продукты. Все финансовые услуги или продукты оказывают Партнеры системы. © 2021 GetFinance.ru Все права на информацию и аналитические материалы, размещенные на настоящем сайте, защищены в соответствии с законодательством РФ.

Что такое факторинг: объяснение человеческими словами на простом примере

› Илья Кутейников 7 января 202091 Шрифт A A Нет времени читать? Отправить статью на почту: Добавить в избранноеЗдравствуйте!Проблема дебиторских задолженностей компаний в России очевидна: такие риски практически не застрахованы, а споры по ним рассматриваются судом неохотно. В этом случае факторинг – это отличная находка для них.

Предлагаю рассмотреть, что это такое и почему он является спасением.СодержаниеНа языке экономики термин «факторинг» звучит довольно непросто.

Но все-таки попробую пояснить коротко и в адаптированном виде. Факторинг можно определить как расчет с поставщиком без залога взамен на переуступку денежного требования к покупателю.Сложно? Давайте разберу простыми словами.

Факторинг хорошо подходит для компаний, работающих по отсрочке платежа.

Это финансовая услуга, с помощью которой продавец может получать деньги за реализуемые товары и услуги в тот же день. Дебиторская задолженность покупателя передается факторинговой компании.Например, некая компания «Тепло» реализует водонагреватели. Но деньги от покупателя поступают не сразу, а спустя несколько дней, недель, месяцев или лет.

Поставщика такие так называемые кассовые разрывы явно не устраивают. Ведь зарплату своим сотрудникам, налоги и прочие отчисления он обязан платить в срок.

Вот здесь и вступает в дело факторинг.За оговоренный процент факторинговая организация покрывает все кассовые разрывы.Какова схема процесса? Предприятие «Тепло» заключает договор с факторинговой компанией «Может». Теперь после каждой отгрузки водонагревателей 90 % денег от реализации переводятся на счет фирмы «Тепло» сразу.

Остальные 10 % – после оплаты дебитором или подтверждения им поставки продукции соответствующего качества.

Только их перечисляет не покупатель, а компания «Может».С сутью факторинга разобрались, но отсюда возникает закономерный вопрос: зачем вообще прибегать к этим услугам, если для покупателя можно изначально ставить условия по предоплате?И тут есть свои нюансы.

Например, есть определенная категория товаров и услуг, за которые покупатель готов платить после проведения тестирования.

И только после проверки на соответствие качества всем требованиям переводит деньги.Другой причиной, объясняющей необходимость отсрочки платежа, можно назвать конкуренцию.

Предоставляя такую услугу, продавец привлекает больше покупателей. А требование заплатить за поставку день в день может снизить спрос на продукцию конкретной компании.Поэтому фирма стоит перед выбором: получить дебиторскую задолженность или спровоцировать падение продаж.

Зачастую компании выбирают первое, а для подстраховки прибегают к услугам «фактора».Как правило, в факторинге участвуют три стороны:

  1. факторинговая компания – банк или специализированная фирма, которая перечисляет до 90 % денег покупателю за поставленную продукцию. За свои услуги она получает проценты, а после заключения сделки взыскание долга переходит к ней.
  2. продавец – компания, поставляющая продукцию с отсрочкой платежа;
  3. покупатель – юридическое лицо, которое покупает товар или услугу;

Сказать однозначно, какой вид сделки лучше, нельзя. Предлагаю посмотреть на их основные отличия:

  1. размер финансирования при факторинге не ограничивается жесткими рамками, в банковском кредите, напротив, сумма заранее определена;
  2. факторинг не требует обеспечения в отличие от кредита, где нужен залог;
  3. погашение задолженности при факторинговой сделке происходит из денег, которые выплачивает дебитор. Кредит банку возвращает заемщик;
  4. деньги, полученные при факторинговой сделке, расходуются на усмотрение получившей их компании, целевой кредит в банке контролируется;
  5. финансирование при факторинге чаще бессрочное; в свою очередь, погашение долга перед банком не означает продолжение сотрудничества.

Факторинговая компания готова работать не со всеми дебиторскими задолженностями. В первую очередь она проверяет финансовое состояние должника.

Все данные по нему берутся у покупателя, а затем проверяются на достоверность.Если «фактор» удовлетворен результатами проверки, то он берет на себя работу с долгом в полном или частичном объеме.

В контракте обязательно прописываются условия финансирования, процесс передачи прав на задолженность, а также комиссия факторинговой компании.Сотрудники «фактора» не перестают анализировать исполнение обязательств по договору всех участников сделки, а также дают им повторные оценки.

Время от времени проводится контроль активов на соответствие требований по договору факторинга.В существующих рыночных условиях предпринимателям сложно выживать только на собственные средства. К тому же часто неплатежи покупателей губят бизнес на этапах его зарождения. Для них факторинг выступает своеобразной подушкой безопасности, когда нужны деньги для увеличения оборота капитала.Предположим, что отгрузка продукции произошла на сумму 100 000 рублей.

«Фактор» перечисляет 90 % и при этом берет 15 % годовых + комиссию за каждую счет-фактуру 30 руб.

Дебитор имеет отсрочку 180 дней.Допустим, продукция была поставлена 1 марта, факторинговая компания перевела деньги, а 29 марта дебитор вернул долг.Когда счет-фактура будет обработан, покупатель получит от «фактора» 90 000 рублей, т. е. 100 000 * 0,9, где первое значение – это сумма долга, а второе – процент финансирования.Чтобы узнать, сколько компания переплатит «фактору», воспользуемся следующей схемой: (100 000 * 0,9 * 0,15)/365 * 28 = 1035,62. К полученному результату добавим комиссию за обработку счет-фактуры 30 рублей, т.

е. 1035,62 + 30 = 1335,62Составляющие формулы:

  1. 100 000 – сумма долга;
  2. 0,9 – процент долга, поступивший на счет продавца от «фактора»;
  3. 365 – количество дней в году;
  4. 28 – сколько дней пользовался деньгами дебитор.
  5. 0,15 – процент за услуги факторинговой компании;

Представлю основные виды факторинга.

  • Внутренний. Все участники факторинга действуют в пределах одной страны.
  • Открытый факторинг.

    Дебитор осведомлен о «факторе» заранее.

  • Классический, или с регрессом. «Фактор» перечисляет до 90 % долга покупателя в тот же день. Оставшийся процент выплачивается при закрытии задолженности покупателем.

    Чаще всего такие сделки заключаются с проверенными компаниями.

  • Без регресса. Факторинговая компания самостоятельно требует долг у покупателя в случае, если он не погасил его вовремя.

    По такому договору работают с новыми и непроверенными клиентами.

  • Закрытый. Должник не знает о наличии в сделке факторинговой организации.
  • Реверсивный.

    Дебитор получает хорошую отсрочку за приобретенную продукцию или по кредиту. Продавец в этом случае получает до 90 % своих денег.

  • Внешний или международный факторинг.

    Участники договора действуют на территории разных стран.

  • Факторинг на услуги и работы. Таким видом пользуются фирмы, где произошел форс-мажор и им требуется финансирование.

В чем же заключаются плюсы и минусы факторинга?Плюсы:

  1. у продавца решается проблема по поводу «зависших» денег, оборотные средства не замораживаются;
  2. у компании больше «не болит голова» о дебиторской задолженности, договор факторинга минимизирует риски;
  3. поставщик может предоставить покупателю индивидуальную схему платежей;
  4. средства, полученные у «фактора», обойдутся дешевле, чем банковский заем.
  5. не требуется оформление залога, как в том же кредите, например;

Минусы:

  1. комиссия за услуги «фактора» может достигать 10 %;
  2. слабая защищенность факторинга на уровне законодательства.
  3. если у фирмы большое количество отгрузок и, соответственно, высокая ритмичность оплат, факторинг будет бесполезен;
  • Услуги факторинга предлагают как крупные банки, так и небольшие фирмы.

    Если у вас компания с относительно маленьким оборотом, то в банке процесс рассмотрения документов может сильно затянуться. Они не любят «мелочевку». В этом случае советую обращаться в небольшую факторинговую организацию.

  • Не забывайте сравнивать стоимость услуг.

    У «фактора» может присутствовать или же, наоборот, отсутствовать процент за просрочку платежа покупателем. Обращайте на это внимание. Суммы комиссий самих факторинговых компаний тоже могут отличаться.

  • Не пренебрегайте отзывами людей.

    Так вы можете выяснить все подводные камни и реальные условия предоставления услуг.

Факторингом пользуются в разных странах уже несколько десятков лет. В России эта услуга стала активно применяться относительно недавно.

Предлагаю вам рейтинг банков по объему выплаченного финансирования по данным Ассоциации факторинговых компаний за 2020 год:Отзывы людей, знакомых с факторингом, в основном положительные, что подтверждает безусловные преимущества этой услуги.Обращение к факторинговой компании помогает решить сразу две проблемы: избавление от дебиторской задолженности и возможность предоставлять клиентам услугу по отсрочке платежа. Чаще всего в России факторингом пользуются небольшие фирмы, когда реализуют свою продукцию крупным корпорациям.Ставьте лайк, если информация оказалась для вас полезной, и делитесь ею с друзьями.Илья Кутейников 7 января 2020Частный инвестор и редактор раздела о ценных бумагах.

Понравилась статья?Лайк автору1

Загрузка.Рекомендуем по теме Согласно исследованиям «Интерфакс Академии», объем рынка онлайн-образования (EdTech) в 2020 году составил 45-50 млрд рублей. . Здравствуйте, уважаемый читатель! Эта статья адресована тому, у кого возникло желание попробовать свои силы в .

Приветствую! Финансовый рынок в России набирает популярность.